Süreç
PP4.2, R0, Ekim 2024
Mali İşler Süreci
SÜREÇ KOORDİNATÖRÜ:
SÜREÇTEN SORUMLU BİRİMLER: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı
YETKİ VE SORUMLULUKLAR: Görev tanımlarında belirlenmiştir.
SÜRECİN AMACI: İhtiyaçların birimlerin talepleri doğrultusunda gerçekçi bir şekilde tespit edilerek kaynakların etkin ve verimli kullanılması
GİRDİLER
KAYNAKLAR
ÇIKTILAR
Ön mali kontrole tabi işleme ilişkin gelen yazı
Stratejik Plan
Performans Programı
Bütçe Çağrısı (Cari-Yatırım)
Harcama Birimleri Cari ve Yatırım Bütçe Teklifleri
Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu
Yılı Programının Uygulanması, Koordinasyonu ve İzlenmesine Dair Bakanlar Kurulu Kararı
Yılı Yatırım Programı
Ödenek Talep Formu
Bütçe ve Muhasebe Verileri
Banka Ekstresi
Ödeme Emri Belgesi
Taşınır İşlem Fişi
Muhasebe İşlem Fişi
Gelen yazı
Mali konularla ilgili görüş talep yazısı
Birim Faaliyet Raporları
Ofis Ortamı
Teknolojik Altyapı, Donanım ve Ofis Yazılımları
İnsan Kaynağı
EBYS
ESP
KAYSİS-Yasal (Meri) Mevzuat
Bütünleşik Kamu Mali Yönetim Bilişim Sistemi (BKMYBS)
KBS
KA-YA Sistemi
E-Bütçe Sistemi
Ön mali kontrol sonucuna göre düzenlenen yazılı görüş
Stratejik Plan İzleme Raporları
Cari ve Yatırım Bütçe teklifleri
Özel Bütçe Kanun Tasarısı
Ödenek Gönderme Belgesi
Yatırım İzleme ve Değerlendirme Raporu
Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Gönderme Emri
Giden Yazı
Kesin Hesap Kanun Tasarısı
Mali konularda verilen görüş yazısı
İdare Faaliyet Raporu
Faaliyetler
F4.2.1 Ön Mali Kontrol İşlemleri
Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere ön mali kontrolü düzenlemek.
Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı
Faaliyet Adımları
Görevli
Bilgi/Tarif Dokümanları
Kayıt Ortamı
Taahhüt evrakı ve sözleşme tasarıları
Ödenek gönderme belgeleri
Ödenek aktarma işlemleri
Kadro ve pozisyon dağılım cetvelleri
Seyahat kartı listeleri
Seyyar görev tazminatı cetvelleri
Geçici işçi pozisyonları
Yan ödeme cetvelleri
Sözleşmeli personel sayı ve sözleşmeleri
Yurt dışı kira katkısı
Gelir getirici işlemler
Yurt dışı geçici görev harcırahı ödemeleri
Yapım işlerinde hak ediş ödemeleri
Mevzuat taslaklarının bütçeye etkisinin hesaplanması
Gelir getirici işlemlere ait onay belgesi ve ekleri
Ek Ödenek Talep Formu
Ödenek Talep Formu (Ek Bütçe)
Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Birim Kalite Eylem Planı
-
EBYS
-
E-Bütçe
-
ÜNİKYS
-
Dijital Ortam
-
Fiziki Arşiv
İzleme Kriterleri:
F4.2.2 Bütçe İşlemleri
Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere üniversite bütçesinin hazırlanmasını ve uygulanmasını sağlamak.
Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı
Faaliyet Adımları
Görevli
Bilgi/Tarif Dokümanları
Kayıt Ortamı
Üniversite Bütçesi ve Yatırım Programı Hazırlama İşlemleri
Ayrıntılı Finansman Programı Hazırlama İşlemleri
Ödenek Aktarma ve Ekleme İşlemleri
Revize İşlemleri
Maaş ve Yük Hesabı İşlemleri
Ödenek Gönderme İşlemleri
Yatırımların İzlenmesi ve Raporlanması
Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması
Performans Programı Hazırlanması
Performans Programı İzleme ve Değerlendirilmesi
Doğrudan Temin Alımlarının Ödenek Kontrolü
Ek Ödenek Talep Formu
Ödenek Talep Formu (Ek Bütçe)
Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Birim Kalite Eylem Planı
-
EBYS
-
E-Bütçe
-
KAYA Sistemi
-
BKMYBS
-
ÜNİKYS
-
Dijital Ortam
-
Fiziki Arşiv
İzleme Kriterleri:
F4.2.3 Muhasebe İşlemleri
Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere mali işlemlerin muhasebeleştirilmesini ve raporlanmasını sağlamak.
Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı
Faaliyet Adımları
Görevli
Bilgi/Tarif Dokümanları
Kayıt Ortamı
Nakit Temin İşlemleri
Gelirlerin Tahsilatının Yapılması
Gelirlerden Ret ve İade İşlemlerinin Yapılması
SGK Ödemeleri
Vergi Ödemeleri
Ön Ödeme İşlemleri (Avans ve Krediler)
Emanet Karakterli Hesaplara İlişkin İşlemler ve Ödemeler
Mal, Hizmet Alımı ve Yapım İşleri Ödemeleri
Borçlandırma Ödemeleri
Maaş, Ek Ders ve Fazla Çalışma İle Diğer Özlük Hakları Ödemeleri
Dönem Başı-Dönem Sonu İşlemleri
Kesin Hesap ve Raporlama İşlemleri
BAP, San-Tez, TÜBİTAK, Mevlâna, Farabi, DOKA ve AB vb. Proje Ödemeleri
BAP Bütçe Aktarım ve Malzeme Talep Formu
BAP Ek Ödenek Talep Formu
BAP Ek Ödenek ve Malzeme Talebi
BAP Bütçe Formu
Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Birim Kalite Eylem Planı
• EBYS
• BKMYBS
• KBS
• E-Bütçe
• ÜNİKYS
• Dijtal Ortam
• Fiziki Arşiv
İzleme Kriterleri:
F4.2.4 Mali Danışmanlık İşlemleri
Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere mali danışmanlık yapmak.
Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler:
Faaliyet Adımları
Görevli
Bilgi/Tarif Dokümanları
Kayıt Ortamı
- Danışmanlık Hizmeti Sunma Ve Bilgilendirme İşlemleri
- EBYS
- ÜNİKYS
- Dijtal Ortam
- Fiziki Arşiv
İzleme Kriterleri:
Mali İşler Süreci
| SÜREÇ KOORDİNATÖRÜ: | ||
| SÜREÇTEN SORUMLU BİRİMLER: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı | ||
| YETKİ VE SORUMLULUKLAR: Görev tanımlarında belirlenmiştir. | ||
| SÜRECİN AMACI: İhtiyaçların birimlerin talepleri doğrultusunda gerçekçi bir şekilde tespit edilerek kaynakların etkin ve verimli kullanılması | ||
| GİRDİLER | KAYNAKLAR | ÇIKTILAR |
|---|---|---|
Ön mali kontrole tabi işleme ilişkin gelen yazı Stratejik Plan Performans Programı Bütçe Çağrısı (Cari-Yatırım) Harcama Birimleri Cari ve Yatırım Bütçe Teklifleri Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Yılı Programının Uygulanması, Koordinasyonu ve İzlenmesine Dair Bakanlar Kurulu Kararı Yılı Yatırım Programı Ödenek Talep Formu Bütçe ve Muhasebe Verileri Banka Ekstresi Ödeme Emri Belgesi Taşınır İşlem Fişi Muhasebe İşlem Fişi Gelen yazı Mali konularla ilgili görüş talep yazısı Birim Faaliyet Raporları |
Ofis Ortamı Teknolojik Altyapı, Donanım ve Ofis Yazılımları İnsan Kaynağı EBYS ESP KAYSİS-Yasal (Meri) Mevzuat Bütünleşik Kamu Mali Yönetim Bilişim Sistemi (BKMYBS) KBS KA-YA Sistemi E-Bütçe Sistemi |
Ön mali kontrol sonucuna göre düzenlenen yazılı görüş Stratejik Plan İzleme Raporları Cari ve Yatırım Bütçe teklifleri Özel Bütçe Kanun Tasarısı Ödenek Gönderme Belgesi Yatırım İzleme ve Değerlendirme Raporu Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Gönderme Emri Giden Yazı Kesin Hesap Kanun Tasarısı Mali konularda verilen görüş yazısı İdare Faaliyet Raporu |
F4.2.1 Ön Mali Kontrol İşlemleri
| Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere ön mali kontrolü düzenlemek. | |||
| Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı | |||
| Faaliyet Adımları | Görevli | Bilgi/Tarif Dokümanları | Kayıt Ortamı |
|---|---|---|---|
Taahhüt evrakı ve sözleşme tasarıları Ödenek gönderme belgeleri Ödenek aktarma işlemleri Kadro ve pozisyon dağılım cetvelleri Seyahat kartı listeleri Seyyar görev tazminatı cetvelleri Geçici işçi pozisyonları Yan ödeme cetvelleri Sözleşmeli personel sayı ve sözleşmeleri Yurt dışı kira katkısı Gelir getirici işlemler Yurt dışı geçici görev harcırahı ödemeleri Yapım işlerinde hak ediş ödemeleri Mevzuat taslaklarının bütçeye etkisinin hesaplanması Gelir getirici işlemlere ait onay belgesi ve ekleri |
Ek Ödenek Talep Formu Ödenek Talep Formu (Ek Bütçe) Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Birim Kalite Eylem Planı |
|
|
| İzleme Kriterleri: | |||
F4.2.2 Bütçe İşlemleri
| Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere üniversite bütçesinin hazırlanmasını ve uygulanmasını sağlamak. | |||
| Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı | |||
| Faaliyet Adımları | Görevli | Bilgi/Tarif Dokümanları | Kayıt Ortamı |
|---|---|---|---|
Üniversite Bütçesi ve Yatırım Programı Hazırlama İşlemleri Ayrıntılı Finansman Programı Hazırlama İşlemleri Ödenek Aktarma ve Ekleme İşlemleri Revize İşlemleri Maaş ve Yük Hesabı İşlemleri Ödenek Gönderme İşlemleri Yatırımların İzlenmesi ve Raporlanması Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması Performans Programı Hazırlanması Performans Programı İzleme ve Değerlendirilmesi Doğrudan Temin Alımlarının Ödenek Kontrolü |
Ek Ödenek Talep Formu Ödenek Talep Formu (Ek Bütçe) Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Birim Kalite Eylem Planı |
|
|
| İzleme Kriterleri: | |||
F4.2.3 Muhasebe İşlemleri
| Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere mali işlemlerin muhasebeleştirilmesini ve raporlanmasını sağlamak. | |||
| Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı | |||
| Faaliyet Adımları | Görevli | Bilgi/Tarif Dokümanları | Kayıt Ortamı |
|---|---|---|---|
Nakit Temin İşlemleri Gelirlerin Tahsilatının Yapılması Gelirlerden Ret ve İade İşlemlerinin Yapılması SGK Ödemeleri Vergi Ödemeleri Ön Ödeme İşlemleri (Avans ve Krediler) Emanet Karakterli Hesaplara İlişkin İşlemler ve Ödemeler Mal, Hizmet Alımı ve Yapım İşleri Ödemeleri Borçlandırma Ödemeleri Maaş, Ek Ders ve Fazla Çalışma İle Diğer Özlük Hakları Ödemeleri Dönem Başı-Dönem Sonu İşlemleri Kesin Hesap ve Raporlama İşlemleri BAP, San-Tez, TÜBİTAK, Mevlâna, Farabi, DOKA ve AB vb. Proje Ödemeleri |
BAP Bütçe Aktarım ve Malzeme Talep Formu BAP Ek Ödenek Talep Formu BAP Ek Ödenek ve Malzeme Talebi BAP Bütçe Formu Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Birim Kalite Eylem Planı |
• EBYS • BKMYBS • KBS • E-Bütçe • ÜNİKYS • Dijtal Ortam • Fiziki Arşiv |
|
| İzleme Kriterleri: | |||
F4.2.4 Mali Danışmanlık İşlemleri
| Faaliyetin Amacı: Üniversitemizin stratejik amaç ve hedefleri doğrultusunda mali kaynaklarımızın etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere mali danışmanlık yapmak. | |||
| Faaliyetin Yürütüldüğü Birimler: | |||
| Faaliyet Adımları | Görevli | Bilgi/Tarif Dokümanları | Kayıt Ortamı |
|---|---|---|---|
|
|
||
| İzleme Kriterleri: | |||